小頑子 追問

2022-01-16 11:52

那當月的納稅申報表進項轉出了 ，這個要在哪里填呢？

冉老師 解答

2022-01-16 11:53

進項稅額轉出的填列于《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）第13至23欄“二、進項稅額轉出額”各欄：分別反映納稅人已經抵扣但按規定應在本期轉出的進項稅額明細情況。

小頑子 追問

2022-01-16 12:37

老師 按道理來說藍字沖掉了 ，怎么還要我們交進項轉出的那部分稅額呢？

冉老師 解答

2022-01-16 12:37

你們沖銷的話，不用轉出了

小頑子 追問

2022-01-16 12:44

可是納稅申報表2中 有一欄紅字專用發票信息表注明的進項稅額，報表自己填上的

冉老師 解答

2022-01-16 12:45

你們是收到紅字發票了

小頑子 追問

2022-01-16 12:47

我們是銷售方，已經開具紅字發票了

冉老師 解答

2022-01-16 12:49

這樣的話，你們在銷售收入哪一行沖減這個金額即可，這個是銷項稅，跟進項稅不一樣

小頑子 追問

2022-01-16 12:54

老師，申報總表的總金額和稅額都是對的，就是申報2進項怎么有個轉出，導致要多交紅沖這單的金額

冉老師 解答

2022-01-16 12:54

這個是不是對方紅沖了，給你們的發票導致的

小頑子 追問

2022-01-16 12:56

這張發票是跨月紅沖的  我們是銷售方 是他們申請 我們開的紅字

冉老師 解答

2022-01-16 12:58

進項稅轉出，不是銷售發票的，是進項發票

小頑子 追問

2022-01-16 13:08

是的 我是銷售方，對方跨月退回，我方開了紅字發票

冉老師 解答

2022-01-16 13:09

這個沖減銷項稅的，跟進項稅沒關系