丫丫 追問

2022-01-17 15:33

那去年做了應交稅金-應交企業所得稅的貸方，怎么平？還有一筆是去年沒做計提，今年直接收到稅局的退款了。我現在是這么做的分錄：借銀行存款10（收到稅局退稅）  借應交稅金-應交企業所得稅8（去年計提了）貸：所得稅20   我這樣做的話，這個20就要交所得稅

東老師 解答

2022-01-17 15:34

這個需要調整報表期初數

丫丫 追問

2022-01-17 15:35

啊？不能通過分錄嗎？怎么調報表期初數呢

東老師 解答

2022-01-17 15:38

不想調整就在一月份的時候計提繳納