沁沁 追問

2022-01-17 23:02

目前發現資產負債表未分配利潤期末減期初 比利潤表凈利潤少虧損了280元。發現應該是稅控盤服務費的分錄出現問題。請幫助檢查下。
 1 ） 5月份繳納服務費 借：管理費用 貸：銀行存款/現金
 2）  11月份 用來抵減增值稅時 借：應交稅費——應交增值稅（抵減稅款） 貸：管理費用 然后進一步：借應交增值稅-未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅（抵減稅款）貸銀行存款

冉老師 解答

2022-01-17 23:05

你好，學員，這個不受影響是，這個管理費用沒有結轉損益嗎

沁沁 追問

2022-01-18 13:23

5月份和11月份的管理費用都有結轉損益

冉老師 解答

2022-01-18 13:27

那不應該差這個的

冉老師 解答

2022-01-18 13:27

你看看本年利潤分錄，有含這個金額嗎

沁沁 追問

2022-01-18 13:28

是不是5月份的損益要沖回來

冉老師 解答

2022-01-18 13:48

這個不用沖回來，你看一下本年利潤的金額對不對，分錄含不含這個金額

沁沁 追問

2022-01-18 13:55

含有這個金額

冉老師 解答

2022-01-18 14:10

那你本年利潤是不是凈利潤金額

冉老師 解答

2022-01-18 14:11

或者你們有沒有用以前年度損益調整科目

冉老師 解答

2022-01-18 14:11

或者有沒有直接用未分配利潤科目

沁沁 追問

2022-01-18 15:02

總賬里本年利潤就是比利潤表本月凈利潤多280

冉老師 解答

2022-01-18 15:15

那本年利潤結轉的有問題