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待抵扣發(fā)票，入賬但是沒有抵扣，那待抵扣發(fā)票賬上做了分錄后，在增值稅發(fā)票平臺(tái)需要操作什么嗎？

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于2022-01-23 20:35 發(fā)布 ??897次瀏覽

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送心意

劉永康

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-01-23 20:36

當(dāng)月未進(jìn)行抵扣，賬面已經(jīng)處理的，等勾選抵扣的當(dāng)月，再將賬面待抵扣轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額

微信用戶追問

2022-01-24 08:22

好的，謝謝

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旅客服務(wù)通行費(fèi)、電子普通發(fā)票這種都可以抵扣增值稅，金稅盤和他的服務(wù)費(fèi)可以全額抵扣增值稅專票不允許抵扣的，這個(gè)需要看具體的業(yè)務(wù)，福利費(fèi)、招待費(fèi)、貸款服務(wù)、娛樂服務(wù)、餐飲服務(wù)，這些不允許抵扣。

2022-02-20 14:08:24

好，借成本費(fèi)用類科目帶進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

2023-06-15 11:48:42

當(dāng)月未進(jìn)行抵扣，賬面已經(jīng)處理的，等勾選抵扣的當(dāng)月，再將賬面待抵扣轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額

2022-01-23 20:36:37

您好借：成本費(fèi)用等應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款等

2019-03-24 21:44:55

已抵扣增值稅專用發(fā)票銷項(xiàng)負(fù)數(shù)分錄一般包括兩步：首先，在銷項(xiàng)稅額抵扣核定賬戶上做一條借記，金額為負(fù)數(shù)；其次，在應(yīng)收賬款賬戶做一條貸記，金額也是負(fù)數(shù)。例子：企業(yè)A開出的抵扣增值稅專用發(fā)票，其銷項(xiàng)稅額為-20元，應(yīng)做分錄，一是把-20元借到銷項(xiàng)稅額抵扣核定賬戶上，二是把-20元貸到應(yīng)收賬款賬戶上。拓展知識(shí)：銷項(xiàng)稅額抵扣核定賬戶是指企業(yè)扣除的銷項(xiàng)稅款，可用于銷項(xiàng)稅抵扣核定發(fā)票，以及抵扣其他稅種，如增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額等。

2023-02-20 15:20:53

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答：好，借成本費(fèi)用類科目帶進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
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答：您好借：成本費(fèi)用等應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款等