珊 追問(wèn)

2022-01-26 13:47

啊，老師個(gè)稅申報(bào)是收付實(shí)現(xiàn)制的呀

珊 追問(wèn)

2022-01-26 13:49

1月份實(shí)際發(fā)放工資，2月份征期申報(bào)繳款

小五子老師 解答

2022-01-26 13:49

是收付實(shí)現(xiàn)制，我說(shuō)錯(cuò)了，你這樣調(diào)可以的。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 13:51

是1月份不管發(fā)員工幾月份的工資，個(gè)稅都在2月份申報(bào)的。

小五子老師 解答

2022-01-26 13:52

是的，不管發(fā)放，只管所屬期，2月是申報(bào)1月個(gè)稅的。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 13:52

那比如我這樣調(diào)整的話，會(huì)不會(huì)少繳稅呀，這樣會(huì)不會(huì)有問(wèn)題?

小五子老師 解答

2022-01-26 13:54

既然你說(shuō)的稅務(wù)局個(gè)稅就是收付實(shí)現(xiàn)制，那么你就不需要調(diào)整，直接按稅務(wù)局要求申報(bào)就是，這樣調(diào)整容易亂。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:00

我們之前年度都是按權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)的，跟稅務(wù)局要求的收付實(shí)現(xiàn)制不一樣，所以需要調(diào)整的。

小五子老師 解答

2022-01-26 14:03

那就按這個(gè)調(diào)整沒(méi)關(guān)系的。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:03

我們是1月份工資2月份發(fā)放，按照稅務(wù)局要求應(yīng)該在3月份申報(bào)（發(fā)放的次月），可是我們2月份已經(jīng)把這部分工資申報(bào)過(guò)了

小五子老師 解答

2022-01-26 14:04

那你這樣調(diào)整沒(méi)關(guān)系的，不會(huì)導(dǎo)致少交稅款。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:05

那我做一下調(diào)整，3月份申報(bào)2月份的時(shí)候我零申報(bào)，整體后移一個(gè)月申報(bào)

小五子老師 解答

2022-01-26 14:06

是的，這樣沒(méi)問(wèn)題的。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:09

會(huì)不會(huì)少繳稅，那我2022年度申報(bào)的收入實(shí)際有11個(gè)月的（有一個(gè)月0申報(bào)），那個(gè)基本扣除5000是12個(gè)月的，個(gè)稅不是累計(jì)的嗎

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:11

但是想想是以前年度2021年度多交稅了，所以也很平衡了

小五子老師 解答

2022-01-26 14:13

同學(xué)，我都被你繞暈了，個(gè)稅是次月申報(bào)上月工資，不管什么時(shí)候發(fā)放，不是說(shuō)跨了兩個(gè)月，你確定你們是按要求申報(bào)的？

小五子老師 解答

2022-01-26 14:14

1月工資2月報(bào)個(gè)稅，1月工資也是2月發(fā)放，這才是正常的。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:14

老師，你錯(cuò)了，你那個(gè)是權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)著

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:15

稅務(wù)局說(shuō)的是不管你這個(gè)月發(fā)的是員工之前幾個(gè)月的工資，都是要在發(fā)放的次月進(jìn)行申報(bào)的

小五子老師 解答

2022-01-26 14:15

那我們平時(shí)都是這樣申報(bào)的，沒(méi)有什么問(wèn)題啊，你那樣跨了兩個(gè)月，如果說(shuō)年終獎(jiǎng)，12月計(jì)提，三月發(fā)放，四月報(bào)個(gè)稅？不對(duì)吧，一般12月就會(huì)申報(bào)個(gè)稅的。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:20

稅務(wù)局要求的呀

小五子老師 解答

2022-01-26 14:21

這樣的話，你按你們稅務(wù)局要求調(diào)整吧，可能每個(gè)地方不一樣。

珊 追問(wèn)

2022-01-26 14:31

什么叫收付實(shí)現(xiàn)制，會(huì)計(jì)做賬年終獎(jiǎng)可以12月份計(jì)提作為費(fèi)用，但是3月份才發(fā)，肯定4月份申報(bào)繳納個(gè)稅呀？

小五子老師 解答

2022-01-26 14:36

你就按你們要求的收付實(shí)現(xiàn)制這樣調(diào)整吧，沒(méi)關(guān)系的。