彤棕快樂 追問

2022-02-08 09:39

起初建帳我按科目余額額表錄入后，資產負債表起初余額和上年年末余額不符，主要是往來科目不符

彤棕快樂 追問

2022-02-08 09:43

去年記賬公司幫我們記賬，今年1月接回來自己做，我按去年12月的科目余額表錄入起初數據，資產負債表是平的，但我的期初數不等于上年年末數，咋回事

丁小丁老師 解答

2022-02-08 09:50

您好！往來科目是重分類的結果，報表上的往來科目和科目余額表的往來科目對不上是很正常的哦

彤棕快樂 追問

2022-02-08 09:59

但是資產負債表的起初數應該等于上年期末數啊

丁小丁老師 解答

2022-02-08 10:04

您好！資產負債表的期初肯定是要等于上年期末的，除非今年發生了以前年度損益調整

彤棕快樂 追問

2022-02-08 12:26

比如，去年12月應收賬款借方科目余額3394.75，貸方余額1028.2，那么我今年1月建帳應收賬款期初余額怎么錄入

彤棕快樂 追問

2022-02-08 12:28

科目余額表應收賬款余額是2366.55，那么期初應收賬款到底錄多少

丁小丁老師 解答

2022-02-08 13:44

科目余額表的應收賬款余額錄入期初，應收賬款有借有貸，報表的期初數你要和上年的期末數核對，不能和科目余額表直接核對，需要你自己做完重分類后再核對哦