劉 追問

2022-02-10 11:05

那請問是銷售費用的哪個二級明細呢

郭老師 解答

2022-02-10 11:07

二級科目可以寫贈送。

劉 追問

2022-02-10 11:10

那屬于業(yè)務(wù)招待費嗎？所得稅匯算時要按業(yè)務(wù)招待費來填寫嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-10 11:12

不屬于招待費的，你這個銷售費用可以抵扣。

劉 追問

2022-02-10 11:23

老師，這個應(yīng)該視為視同銷售吧，增值稅按市場價核算，那所得稅呢？匯算時是不是要按市場價調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入？麻煩老師了

郭老師 解答

2022-02-10 11:24

好，所得稅和增值稅都需要視同銷售，你的應(yīng)交稅費是根據(jù)市場價格乘以稅率來的。

郭老師 解答

2022-02-10 11:25

一般收入明細表里面不是有一個視同銷售嗎？在這里面填寫。

劉 追問

2022-02-10 11:30

是每個月都要填寫，還是匯算時一起填寫？

郭老師 解答

2022-02-10 11:30

規(guī)范青椒填寫就可以的。

郭老師 解答

2022-02-10 11:30

匯算清交填寫就可以了。