～JuanJuanHe～ 追問

2022-02-17 14:10

公司代扣代繳個人所得稅

玲老師 解答

2022-02-17 14:20

借應付職工薪酬，貸應交稅費，
應交個稅貸銀行存款。

～JuanJuanHe～ 追問

2022-02-17 14:21

好的，如果代扣代繳勞務費分錄怎么做？

玲老師 解答

2022-02-17 14:25

你好 借成本費用
貸銀行 應交稅費
借應交個稅
貸銀行  

～JuanJuanHe～ 追問

2022-02-17 14:30

公司臨時請外面專家講課發生的勞務費，
分錄：借：管理費用-勞務費
              貸：銀行存款
借：應交稅費-個稅
貸：銀行存款  無需計提這樣做對嗎？

玲老師 解答

2022-02-17 14:37

你好   不對  這樣個稅不平 

～JuanJuanHe～ 追問

2022-02-17 15:08

那麻煩老師寫詳細點的分錄給我嗎？我不對在哪里？

玲老師 解答

2022-02-17 15:16

你好   你好 借成本費用
貸銀行 
借應交稅費個稅

貸銀行 

～JuanJuanHe～ 追問

2022-02-17 15:26

老師，沒明白我的分錄錯在哪里？
老師做的：借成本費用
             貸銀行 
            借應交稅費個稅
            貸銀行              
我做的：借：管理費用-勞務費
              貸：銀行存款
          借：應交稅費-個稅
          貸：銀行存款

玲老師 解答

2022-02-17 15:36

你好  不能直接用這個借：管理費用-勞務費   這是計提工資 時用  

玲老師 解答

2022-02-17 15:37

 你好同學：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款