綠色 追問

2022-02-22 15:18

老師，那比如說前期已經付了款但是沒有收到發票的這種情況，等到發票到了，直接用發票聯作為附件，抵扣聯是不用放在賬本里面的，是要單獨裝訂成冊的是嗎

郭老師 解答

2022-02-22 15:18

可以的，可以這么做。

綠色 追問

2022-02-22 15:19

那老師，比如本月勾選認證的這筆記賬憑證后面應該放什么附件

郭老師 解答

2022-02-22 15:20

你好，沒有原始憑證也可以。

綠色 追問

2022-02-22 15:23

老師，每次用什么發方法可以直接找你問問題

郭老師 解答

2022-02-22 15:26

你提問的時候寫問題直接寫找郭老師。

綠色 追問

2022-02-22 15:33

老師，還有一問題，我們有一個商貿企業，商品已經入庫了，做借：庫存商品  貸：在途物資    對嗎？另外后面應該附什么附件

郭老師 解答

2022-02-22 15:34

你好，你沒有入庫之前做的是在途物資嗎？如果是的話，用你的入庫單可以這么做的。

綠色 追問

2022-02-22 16:56

老師，繳納印花稅的時候可以不計提，直接：借：稅金及附加 -印花稅  貸：銀行存款   嗎

郭老師 解答

2022-02-22 16:58

可以的，可以這么做。

綠色 追問

2022-02-22 17:31

老師，商貿企業收到預收款，現在要使用合同負債科目嗎，

綠色 追問

2022-02-22 17:32

什么情況下要用合同資產和合同負債

郭老師 解答

2022-02-22 17:36

你好，你們簽訂了合同，使用新會計準則做賬的可以的，允許。

綠色 追問

2022-02-22 17:43

老師，新收入準則，合同資產和合同負債是含稅的嗎，比如：我預收100萬（稅率13%），應該是：借：銀行存款：100萬 貸：合同負債 884955.75    應交稅費-待轉銷項稅額115044.25      還是：借：銀行存款：100萬   貸：合同負債：100萬

郭老師 解答

2022-02-22 17:45

這個得看你們單位具體的業務，如果提前收了錢，沒有給對方提供服務，或者是沒有開發票的，這種含稅的價稅合計做。