陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:06

這首先你在二一年的話，你就按照200萬去繳納那個所得稅就行了。后面的話，如果說你二一年有一部分不開發(fā)票的話，你要在納稅調(diào)整，就是按照400萬去繳納所得稅。

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:06

勞務費發(fā)生在21年，只不過沒錢給

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:06

發(fā)票收到了沒有，那如果說你發(fā)票收到了，你就作為二一年的那個成本扣除就行呀。

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:08

收到了，但是第四季度已經(jīng)交了12.5萬的所得稅，入到21年的話是退回來還是留到以后抵所得稅？

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:11

那這種情況你直接把這個430萬作為你當年的成本扣除就行呀，這個不管你錢有沒有付，直到你收到的發(fā)票就可以作為成本扣除。

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:11

那這種情況就相當于你本身是不用交稅的，你之前交的稅就可以去退稅，不是底直接退。

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:12

那21年已經(jīng)交了企業(yè)所得稅，按正常的情況是不需要交，因為我餓們當時沒收到票嗎？現(xiàn)在退退稅？

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:12

對了，你會上的時候就可以去退。

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:13

就是你會算的時候就可以去退稅。

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:16

老師我還想問一點，那個21年我們利潤總額是1000萬，固定資產(chǎn)一次性進成本進了800，勞務費再進來430的話，21年不用交稅，那剩余的230可以22年用嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:16

現(xiàn)在今年的政策不是讓你留到后面去繼續(xù)用，它是讓你直接多交的稅去退了。

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:18

老師可以詳細說說嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:18

你本年稅法利潤1000-800-430＝-230
不繳納，季度預交納的去退

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:19

那豈不是我們的230萬成本22年用不到了？

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:19

余下的 -230，作為虧損，可以彌補后面的盈利

咩の゛咩 追問

2022-02-24 18:25

會計上固定資產(chǎn)我們是按期去折舊，會計上我們盈利570萬，不看這個唄，直接230以后彌補唄

陳詩晗老師 解答

2022-02-24 18:38

對的，就是這個意思