春天 追問

2022-03-02 11:57

本身所得稅稅率？沒懂

東老師 解答

2022-03-02 11:58

就是按照10%的稅率計算遞延所得稅負債

春天 追問

2022-03-02 12:00

是20%這個稅率么？

東老師 解答

2022-03-02 12:01

就是按照10%的稅率計算遞延所得稅負債

春天 追問

2022-03-02 12:01

那如果第二年所得稅率是2.5%呢，，這不是有差了么

春天 追問

2022-03-02 12:03

第二年調增還按上一年的10%調，但是第二年所得稅率是2.5%。是按10%調還按當年2.5%調

東老師 解答

2022-03-02 12:05

對，那這個到時候你還得調整。

春天 追問

2022-03-02 12:09

怎么調整？

東老師 解答

2022-03-02 12:13

按照你當時集體的遞延所得稅少計提的補提，多計提沖銷。

春天 追問

2022-03-02 12:17

老師有沒有舉例說明的，容易理解

東老師 解答

2022-03-02 12:18

這個遞延所得稅具體我沒計提過 就和調賬一個樣