工地民工的工資已經(jīng)申報了并且已經(jīng)計提了入賬了（假如20萬），但是后期確定發(fā)放工資的時候，發(fā)不了那么多。。而且工人已經(jīng)離場很久了。。。這個怎么處理

郭老師

職稱：初級會計師

2022-03-03 16:30

你好，紅沖就可以的，當時你的分錄是怎么做的？

小魚兒追問

2022-03-03 16:34

是已經(jīng)申報了的工資額，可以直接紅沖嗎？（其實我也是想這個方法簡便）當時的分錄是：人工費借20萬應(yīng)付職工薪酬貸20萬

郭老師解答

2022-03-03 16:35

你好，可以的，需要更正你之前申報的。

小魚兒追問

2022-03-03 16:43

就是更正申報特別麻煩

郭老師解答

2022-03-03 16:44

你好，自己在自然人電子稅務(wù)局就可以申報的。

小魚兒追問

2022-03-03 16:51

老師除了更正申報還有沒有別的行的通的方式。。因為情況是這樣的，工資是已經(jīng)發(fā)出去了，然后是屬于異地的項目，都是用外經(jīng)證去當?shù)亻_的個稅稅種，現(xiàn)在項目已經(jīng)完工很久了，外經(jīng)證都注銷了。

郭老師解答

2022-03-03 16:55

那你們多抵扣了是不是啊？

小魚兒追問

2022-03-03 17:14

不是多抵扣就是工地的情況特別復(fù)雜，他們前期搞得很亂。本來以為是要發(fā)20萬，就申報計提了20萬。后面要發(fā)工資的時候，就又確定只要15萬。。賬上就一直顯示5萬沒有發(fā)

郭老師解答

2022-03-03 17:18

你好，那你們自己回來申報嗎？你正常情況下自己也會來申報的。

郭老師解答

2022-03-03 17:19

異地的申報修改不了，那你現(xiàn)在在本地申報的可以修改吧？

小魚兒追問

2022-03-03 17:28

是以前的人自己在公司申報的。。公司工人很多，所以申報工資的是一個人，做賬的是一個人。

郭老師解答

2022-03-03 17:30

那你回來在本地申報的金額多嗎？

你好，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——某某稅款需要知道具體是什么稅款，才知道該如何做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的

2019-10-11 11:57:50

同學(xué)，你好一般是貨物到了，發(fā)票未到

2022-04-18 10:33:19

這個發(fā)票是放在1月憑證里裝訂

2025-03-20 10:45:32

你好，請問服務(wù)費返點的發(fā)票是開給誰？保險公司還是銀行？還是不需要開票？

2025-03-18 17:36:29

這需要分情況看對利潤的影響和是否需要調(diào)整2024年利潤。匯算清繳前發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳前實際發(fā)放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發(fā)放金額小于暫估金額，需要沖減多計提的成本費用。通過“以前年度損益調(diào)整”科目來調(diào)整2024年的利潤，因為這部分費用的減少應(yīng)該追溯到2024年。調(diào)整分錄為：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：以前年度損益調(diào)整；同時借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配 - 未分配利潤。這樣會增加2024年的利潤。 ? 暫估少了：實際發(fā)放金額大于暫估金額，需要補記成本費用。同樣使用“以前年度損益調(diào)整”科目，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付職工薪酬；同時借：利潤分配 - 未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。這會減少2024年的利潤。匯算清繳后發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發(fā)放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發(fā)放金額小于暫估金額，在2025年沖減多計提的應(yīng)付職工薪酬，直接調(diào)整2025年當期的成本費用，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：管理費用等科目，影響2025年的利潤。 ? 暫估少了：實際發(fā)放金額大于暫估金額，在2025年補記成本費用，借：管理費用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬，也會影響2025年的利潤。

2025-01-14 15:28:28

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