陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-07 14:57

是企業所得稅減免，還是增值稅減免老師   如果是增值稅減免，應該在哪里申報呢

meizi老師 解答

2022-03-07 15:00

 你好 ；    增值稅減免哦 ；企業所得稅不的 ；除非你有研發費用 加計扣除  ；  在電子稅務局申請  稅收優惠 ；然后去做 減免備案           填寫免稅銷售額欄次去報免稅  

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-07 17:08

老師請問增值稅減免是指這個項目開票，然后再申報增值稅的申報表填寫嗎？可是申報表在哪一張報表上填寫呀

meizi老師 解答

2022-03-07 17:13

 你好；    是的。  對應根據業務去報免稅；  有個  其他免稅銷售額欄次去報免稅   

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-07 17:21

老師那就是企業所得稅是要備案，那是匯算清繳填還是季度申報的時候可以享受呢

meizi老師 解答

2022-03-07 17:27

 你好 ；    你這個增值稅的時候是按月或者按季度報的時候 報免稅 ； 企業所得稅的  這個 加計扣除這個第3季度開始就可以報 享受的； 我記得有文件的  3季度加計扣除這個   

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-07 17:39

老師如果接到這類項目，增值稅是免稅的，那發票是不是只能開普票給對方了，還是專票也可以

meizi老師 解答

2022-03-07 17:51

你好；    是的 。   開普票出去免稅 ； 開專票說明你放棄了免稅了   

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-07 18:00

 那這個項目買的材料取得了專票是不是要轉出去呢，還是也可以抵扣呀

meizi老師 解答

2022-03-07 18:01

 你好；       是的。免稅對應的 業務進項稅要轉出