老師請問我們公司比如這一整個月銷售的商品在下個月月初統計好然后一次性開票的那我想請問這個月和下個月分別怎么入賬呢？我的疑惑是庫存要怎么核對呢？因為這個月的商品銷售我是在下個月開發票并入賬的那我核對這個月庫存的時候賬上是不會反應這個月的商品出庫哦

meizi老師

職稱：中級會計師

2022-03-07 16:22

你好 1. 你們貨物是好久發出去的；比如是3月出庫的。 3月做；借應收賬款貸主營業務收入- 無票收入；應交稅費-應交增值稅；借主營業務成本貸庫存商品； 4月做開票；先紅沖無票收入分錄借應收賬款負數貸主營業務收入- 無票收入；負數應交稅費-應交增值稅；負數；然后開票做：借應收賬款貸主營業務收入- 開票收入；應交稅費-應交增值稅

A 追問

2022-03-07 16:32

這個賬務處理我懂了但實操時我實際入賬的時候是沒有主營業務收入- 無票收入這個選項的那我可不可以在3月份的時候先按照
借應收賬款貸主營業務收入- 開票收入；應交稅費-應交增值稅（銷項稅）然后4月進行紅沖借應收賬款（負數）貸主營業務收入- 開票收入（負數）；應交稅費-應交增值稅（銷項稅）（負數）然后在做一筆跟3月份做的賬務處理一樣的分錄來入賬呢？

meizi老師解答

2022-03-07 16:38

你好；你自己設置或者是摘要寫清楚即可。

A 追問

2022-03-07 16:51

好的了解謝謝

meizi老師解答

2022-03-07 16:58

不客氣的。幫到你就好