用友帳上，2019年的其他付款-暫收款/代扣公積金，期末有貸方余額250元， 當(dāng)年，公積金個(gè)人部分應(yīng)繳6000元， 做工資時(shí)， 借：應(yīng)付工資 貸：銀行存款（實(shí)得工資） 其他應(yīng)付款（暫收 代扣應(yīng)交個(gè)人部分養(yǎng)老/醫(yī)療/工傷/公積金） 這里公積金應(yīng)做6000，但做了6250，多做了250元； 繳納公積金時(shí)， 借：管理費(fèi)用/公積金（公司部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分6000） 貸：銀行存款 現(xiàn)在要訂正， 借：管理費(fèi)用/社會(huì)保險(xiǎn) -250 借： 其他應(yīng)付款（公積金）250， 這樣可以嗎？

清之

于2022-03-08 15:01 發(fā)布 ??517次瀏覽