郭老師 解答

2022-03-09 08:57

它屬于二一年的成本嗎？

郭老師 解答

2022-03-09 08:57

你寫的這些分錄并不影響你的利潤。

旦 追問

2022-03-09 08:57

年末結(jié)轉(zhuǎn)了

旦 追問

2022-03-09 08:58

2021年付了一部分款，當(dāng)時未取得發(fā)票

郭老師 解答

2022-03-09 08:58

借工程施工貸應(yīng)付賬款暫估
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工是這么做的嗎？
如果是這么做的話，你已經(jīng)抵扣了本年利潤50萬，已經(jīng)是扣除這個100萬之后的啦。

郭老師 解答

2022-03-09 08:58

暫估和發(fā)票一致的
所以匯算清交的時候這個主營業(yè)務(wù)成本在主表，主營業(yè)務(wù)成本里面填寫就可以的，不需要調(diào)增，不需要調(diào)減

旦 追問

2022-03-09 09:00

是的，是扣除這個100萬以后，本年利潤50萬，那第二年再取得這個發(fā)票100萬元，匯算清繳時，不需要調(diào)增了是嗎

郭老師 解答

2022-03-09 09:01

不需要調(diào)增了，因?yàn)槟銈內(nèi)〉昧税l(fā)票。

旦 追問

2022-03-09 09:05

當(dāng)時跨年再取得的，沒有影響嗎

郭老師 解答

2022-03-09 09:07

匯算清繳之前收到?jīng)]有關(guān)系的。

旦 追問

2022-03-09 09:08

好的，謝謝老師，

郭老師 解答

2022-03-09 09:08

不用客氣，工作愉快。