眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 21:13

票還沒有開，先收款

鄒老師 解答

2022-03-14 21:14

你好，僅僅是做預收賬款，是不需要做價稅分離處理的 

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 21:14

小規模公司收到款分錄:借銀行存款，貸:主營業務收入，貸:應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）這樣做分錄是嗎

鄒老師 解答

2022-03-14 21:15

你好，現在到底是需要做預收賬款的分錄，還是需要做實現收入的分錄呢？ 

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 21:16

前面是預收，后面有一筆是做收入

鄒老師 解答

2022-03-14 21:18

你好，做預收賬款的分錄
借：銀行存款，貸：預收賬款
做收入的分錄是
借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅（只有二級明細，沒有三級）

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 22:42

但是科目里面都是有三級的

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-14 22:42

那我要增加一個嗎

鄒老師 解答

2022-03-15 07:56

你好，那你可以這樣設置明細科目
借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅（小規模）

眼睛大的抽屜 追問

2022-03-15 09:05

把銷項稅改成小規模是嗎

鄒老師 解答

2022-03-15 09:05

你好，那你可以這樣設置明細科目
借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅（小規模）
（是針對這個回復有什么疑問嗎）