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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2022-03-16 16:00

如果沒有受限資金,現金流量表的現金及現金等價物期末金額=資產負債表的貨幣資金期末數
有受限資金,就會有差額

JOJOZM 追問

2022-03-16 16:02

受限資金是什么意思,我現在的報表這兩個數據相差21.1元,不明白啊

辜老師 解答

2022-03-16 16:03

受限資金就是不能動用的資金,這個金額,應該不是受限資金,應該是你的現金流量表數據有錯誤

JOJOZM 追問

2022-03-16 16:09

https://al3.acc5.com/10017290_62319b24ee9860.png 老師,要不您看看報表之間的問題

辜老師 解答

2022-03-16 16:12

是的,這個匹配不到,應該是你有的憑證沒有指定現金流項目哦

JOJOZM 追問

2022-03-16 16:18

沒有指定現金流項目 是什么意思,老師能詳細講解下嗎

辜老師 解答

2022-03-16 16:24

你的現金流量表的數據是不是通過做憑證的時候,指定對應現金流項目,然后匯總出來的

JOJOZM 追問

2022-03-16 16:30

當然了,現金流量表就是做完賬結轉后,財務系統自動生成出來的

辜老師 解答

2022-03-16 16:43

那應該是你的現金或銀行存款的憑證漏指定現金流項目,這樣就會對不到哦

JOJOZM 追問

2022-03-16 17:36

那該怎么辦呢

辜老師 解答

2022-03-16 17:43

那你要檢查你的現金,銀行存款憑證的

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現金流量表的期末現金大于資產負債表的貨幣資金,可能是由于企業持有的現金等價物(如短期債券)的期限短、流動性強、易于變化為已知金額的現金、價值變動風險很小。一般是指從購買之日起,3個月到期的債券。 請注意,如果存在疑問或不確定,建議咨詢專業的會計師或金融顧問。
2023-11-01 21:17:41
你好,是,流入就是借方,是這個意思
2022-01-06 12:47:57
你好 是的 要滿足資產負債表和現金流量表之間的勾稽關系
2022-02-11 18:53:38
您好,是的,是存在這樣的邏輯關系
2022-01-14 19:54:39
你好!是的,就是這個金額
2024-04-22 08:39:44
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