;)
技術(shù)咨詢類公司為現(xiàn)代服務(wù)業(yè),增值稅稅率為6%，保留兩位小數(shù)。) (1)為天信公司(小規(guī)模納稅人)提供產(chǎn)品研發(fā)服務(wù)并提供培訓(xùn)服務(wù),取得研發(fā)服務(wù)收人30萬(wàn)元(含稅),培訓(xùn)服務(wù)收入10萬(wàn)元(含稅)，發(fā)生業(yè)務(wù)支出8萬(wàn)元。 (2)為成宇公司提供技術(shù)項(xiàng)目論證服務(wù),取得不含稅收入120萬(wàn)元，開具增值稅專用發(fā)票(3)向湘悅公司轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)專 利技術(shù)取得技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入240萬(wàn)元，技術(shù)咨詢收入60萬(wàn)元，已履行相關(guān)備案手續(xù);另轉(zhuǎn)讓與專利技術(shù)配套使用的設(shè)備- 臺(tái)并取得技術(shù)服務(wù)費(fèi),開具增值稅專用發(fā)票,設(shè)備金額50萬(wàn)元，技術(shù)服務(wù)費(fèi)20萬(wàn)元，上述價(jià)款均不含稅。 (4)購(gòu)進(jìn)電腦及辦公用品,取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為100萬(wàn)元，支付運(yùn)費(fèi),取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為1萬(wàn)元。 (1)計(jì)算可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算銷項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算應(yīng)納增值稅額。 (4)作出相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。
PYY?
于2022-03-19 16:40 發(fā)布 ??3845次瀏覽
-
丁小丁老師
職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,CMA,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2022-03-19 16:55
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...;){kind=link}
PYY? 追問
2022-03-19 17:24
丁小丁老師 解答
2022-03-19 17:30
丁小丁老師 解答
2022-03-19 17:35