顏小四 追問

2022-03-22 09:53

不是很明白，暫估在本年度？其實大概意思就是本該在去年21年12月就該計提的工資，沒有計提，所以導致在12月確認收入的時候沒有成本可以結轉，現在我想補做這個工資成本，要怎么處理才好，主營業務成本是損益類的，會涉及到利潤，就很頭大

辜老師 解答

2022-03-22 09:54

那你要反結賬，去補計提的

顏小四 追問

2022-03-22 10:11

反結賬補提工資，然后再結轉成本嗎？金額有兩萬多，這種情況不就跟申報企業所得稅報表對不上了嗎？老師，能詳細說一下主要的一系列操作嗎？感覺涉及到的東西有點多，我自己又是半桶水的

辜老師 解答

2022-03-22 10:11

你金額只有2萬多，這個金額不大，你可以直接當年度補計提的

顏小四 追問

2022-03-22 10:18

啊，多少金額才叫大呀，那這個直接在本年度補計提，但是在上一年度確認的收入沒有成本可結轉哎，在本年度結轉成本，再結轉損益的情況不就是影響本年度的嗎？

辜老師 解答

2022-03-22 10:20

是的，本年度計提，就是影響本年度數據，如果你要搞到上年度去，你就在上年計提成本，然后匯算清繳按計提成本后的數據進行匯算清繳

顏小四 追問

2022-03-22 10:27

哎，只要在匯算清繳前都可以反結賬更改賬目嗎？

辜老師 解答

2022-03-22 10:30

是的，匯算清繳可以按正確數據申報的