西瓜 追問

2022-03-22 15:50

我算了下用以前損益調整后，公式就不等于，差了以前損益調整數。資產負債表“未分配利潤”科目期末數-“未分配利潤”科目期初數=利潤表“凈利潤”累計數

西瓜 追問

2022-03-22 15:56

資產負債表本期期末未分配利潤-期初未分配利潤=本期利潤表上的凈利潤+以前年度損益調整

美橙老師 解答

2022-03-22 15:57

用以前年度損益調整科目調賬的同時，你需要調整資產負債表相應的期初數才行。

西瓜 追問

2022-03-22 15:57

我試用第二個公式才對

西瓜 追問

2022-03-22 16:00

自己怎么調整資產負債表期初數

西瓜 追問

2022-03-22 16:01

會影響企業所得稅匯算清繳嗎？

美橙老師 解答

2022-03-22 16:05

那是因為你系統的期初未分配利潤沒有改。通過以前年度損益調整科目是調整以前年度的利潤，上年的報表已經結了，不改了，改本年年初的未分配利潤數據。

西瓜 追問

2022-03-22 16:08

請問老師，自己在資產負債表上改嗎？

西瓜 追問

2022-03-22 16:09

我試了試老師改不動呀

美橙老師 解答

2022-03-22 16:23

或者你報表上不改也行，你計算時按修改后的期初數算就行了。你這個以前年度損益調整在所有者權益變動表里有。三個表放一起就可以。

西瓜 追問

2022-03-22 16:24

好的，謝謝老師

美橙老師 解答

2022-03-22 16:27

不客氣，祝你工作生活愉快！