內向的玫瑰 追問

2022-03-24 11:34

老師，我是收票方

家權老師 解答

2022-03-24 11:41

增值稅專用發票100元跟，增值稅普通發票100元，他們開的都是一樣的稅率哈

內向的玫瑰 追問

2022-03-24 13:39

肯定不是啊，增值稅專用發票13%普通發票3%稅率，實際兩個相差多少稅率，包括增值稅，附加稅，所得稅，都各差多少錢，那個更劃算我公司收到的發票

家權老師 解答

2022-03-24 14:20

你們是一般納稅人還是小規模呢？

內向的玫瑰 追問

2022-03-24 15:05

一般納稅人

家權老師 解答

2022-03-24 15:12

增值稅專用發票100元跟，增值稅普通發票100元造成的增值稅，附加稅
開專票少交增值稅，附加稅=100/1.13*0.13*1.12=12.88
開普票少交所得稅（100-12.88）*0.05=4.36
總共稅差=12.88-4.36=8.52.開專票省稅8.52

內向的玫瑰 追問

2022-03-24 15:36

0.05是什么稅率，為什么普票少交所得稅啊，能據列說明一下嗎，還有那個100-12.88*0.05是什么意思啊，代表什么數據，沒有看懂，還有企業所得稅不是繳納利潤的25%的稅率嗎？

家權老師 解答

2022-03-24 15:38

你普票沒抵扣進項就多進了成本哈。我是按小微企業100-300萬之間的目前的稅率5%

內向的玫瑰 追問

2022-03-24 15:51

是不是300萬之上是25%企業所得稅，那那個增值稅普通發票100元發票金額-12.88元是什么意思啊，12.88是不是11.5加上1.38附加稅啊等于12.88元，為什么普通發票要減掉12.88啊，拿100-12.88=87.12元是什么錢啊，87.12是利潤嗎？還是什么啊，老師

家權老師 解答

2022-03-24 15:57

300萬之上是25%企業所得稅。2.88是不是11.5加上1.38附加稅啊等于12.88。