狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:21

老師你好，2021年度有一筆福利費(fèi)沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，但是呢加上這一筆沒經(jīng)過的這一筆費(fèi)用也沒有達(dá)到應(yīng)付職工薪酬的14%，那我這個(gè)賬目要做調(diào)整嗎

meizi老師 解答

2022-03-28 09:22

 你好  你沒有超過標(biāo)準(zhǔn)就不用調(diào)整； 但是你要去據(jù)實(shí)寫職工薪酬納稅調(diào)整表   

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:36

意思就是納稅調(diào)整明細(xì)表這個(gè)職工福利費(fèi)支出這一欄，我填的時(shí)候就是需要加上這一筆沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬核算的這一筆金額是嗎？

meizi老師 解答

2022-03-28 09:41

你好1.   是的。 你沒有賬上走； 但是你實(shí)際業(yè)務(wù)是 福利費(fèi)； 所以你還是要據(jù)實(shí)寫  

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:42

好的，謝謝老師

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:45

老師好，1月份收到稅控盤和服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，可以全額抵扣增值稅，但是一季度沒有超過45萬，所以不用交增值稅，然后4月1號(hào)之后免增值稅，那我這一筆賬需要做嗎？

meizi老師 解答

2022-03-28 09:52

你好1.     要做的 ； 可以申請(qǐng)留抵下 的； 以后   免稅結(jié)束了可以申請(qǐng)抵減的  。 先 去把留抵做了哦  

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 10:11

我們是小規(guī)模納稅人，要怎么申請(qǐng)留抵呢？前面已經(jīng)做了管理費(fèi)用，申請(qǐng)留抵后分錄要怎么做啊？

meizi老師 解答

2022-03-28 10:18

 你好 1.  你是小規(guī)模 做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸管理費(fèi)用  ； 這個(gè)是抵減分錄的。    
小規(guī)模是主表16行，減免稅明細(xì)表。

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 10:36

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-28 10:46

 不客氣的。幫到你就好； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)