嘻嘻 追問

2022-03-28 13:36

借  利潤分配未分配利潤
      所得稅費用
貸  以前年度損益調整
是這樣嗎，老師

郭老師 解答

2022-03-28 13:38

你好，具體的是什么業務的？

郭老師 解答

2022-03-28 13:38

借所得稅費用貸以前年度損益調整，這個分錄不對。

嘻嘻 追問

2022-03-28 13:40

這樣做會帶來風險嗎，申報所得稅時，是不是還得填數

郭老師 解答

2022-03-28 13:41

沒有風險的，這是跨年了，調整以前年度的損益。

嘻嘻 追問

2022-03-28 13:41

就是報銷的21年的話費，我應該怎么做，老師

嘻嘻 追問

2022-03-28 13:43

21年一年的話費，今年剛拿了發票報銷

郭老師 解答

2022-03-28 13:43

這個屬于個人消費的嗎？福利費的嗎？如果是的話，



解以前年度損益調整，福利費

貸，應付職工薪酬，福利費


借，應付職工薪酬福利費

貸，銀行存款



匯算清交，增加你的福利費，你得看一下超過工資的14%了沒有，如果沒有超過的話，可以全額抵扣，超過了超過多少調整多少就可以的。