老師,我們?nèi)ツ晔切∫?guī)模納稅人,如果今年補(bǔ)開了去年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票,開具了增值稅發(fā)票,那稅可以今年抵扣,由于是匯算清繳去年的小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅,小規(guī)模納稅人進(jìn)項(xiàng)稅不是不可以抵扣嗎?

刻苦的眼神
于2022-03-29 09:49 發(fā)布 ??1000次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會(huì)計(jì)師
2022-03-29 09:51
你好,小規(guī)模的進(jìn)項(xiàng)抵扣不了的,價(jià)稅合計(jì)做賬。
相關(guān)問題討論
你好,他們之間沒有直接的關(guān)系的哈
2023-07-22 17:35:07
是的,根據(jù)《增值稅專用發(fā)票管理辦法》,小規(guī)模納稅人也可以申請開具增值稅專用發(fā)票,但是需要滿足以下條件:一是符合國家有關(guān)企業(yè)所得稅政策;二是營業(yè)執(zhí)照上明示為小規(guī)模納稅人或在稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的營業(yè)執(zhí)照上注明為小規(guī)模納稅人;三是小規(guī)模納稅人有足夠的財(cái)務(wù)能力和會(huì)計(jì)憑證,并遵守國家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
2023-02-27 14:31:50
增值稅=不含稅開票金額*稅率
企業(yè)所得稅=利潤總額*企業(yè)所得稅稅率
2023-08-17 10:41:15
你好,你想問的問題具體是?
2018-07-28 09:13:25
同學(xué)你好
季度四十五萬以內(nèi)不交
2022-02-10 16:56:09
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刻苦的眼神 追問
2022-03-29 10:05
郭老師 解答
2022-03-29 10:10