于曉明 追問

2022-03-31 09:13

老師您好！如果計提工資的話，賬載金額要填寫計提工資額，實發金額寫0？對公銀行的年費要填在匯算清繳的傭金與年費一欄？謝謝

郭老師 解答

2022-03-31 09:15

是
納稅調整明細表扣除項目其他里面。

于曉明 追問

2022-03-31 16:19

老師，計提工資的話，帳載和實發也可以記為0？這樣可以把工資計入成本（憑證是借管理費用，貸應付職工薪酬）沖減利潤？

于曉明 追問

2022-03-31 16:20

還是應該帳載金額按計提，實發為0，稅收金額按計提填寫？

郭老師 解答

2022-03-31 16:22

你好，如果你沒有計提，但是有支付計提的金額填寫零，也就是第一列填寫零，第二列和第五列都是填寫你支付出去的。

于曉明 追問

2022-03-31 16:26

老師您好！實發工資是0，有計提工資，該怎么填寫？

郭老師 解答

2022-03-31 16:27

計提的第一列填寫帳載金額，計提的金額、實際金額和稅收金額都是填寫零。