圖圖*老師 解答

2022-03-31 10:19

借方余額反向結(jié)轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”的借方，反應(yīng)當(dāng)期有留抵稅額

劉娟 追問

2022-03-31 10:26

可是我按照這個(gè)思路提交答案是錯(cuò)誤的啊

圖圖*老師 解答

2022-03-31 10:41

稍等，我檢查下你的數(shù)據(jù)

圖圖*老師 解答

2022-03-31 10:45

還有期初留抵稅額嗎？

圖圖*老師 解答

2022-03-31 10:45

或者你把原題拍給我，看下還有沒遺漏數(shù)據(jù)

劉娟 追問

2022-03-31 10:50

沒有期初數(shù)據(jù)的

劉娟 追問

2022-03-31 10:51

圖二圖三是題目給的數(shù)據(jù)，圖一是答案

圖圖*老師 解答

2022-03-31 10:58

我知道了，稍等給你分析過程

圖圖*老師 解答

2022-03-31 11:04

你看一下分錄結(jié)轉(zhuǎn)過程，進(jìn)項(xiàng)稅正常的是通過三級(jí)明細(xì)“轉(zhuǎn)出多交增值稅”轉(zhuǎn)出，銷項(xiàng)稅通過三級(jí)明細(xì)“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目轉(zhuǎn)出，然后再將這兩個(gè)科目的余額轉(zhuǎn)平，到二級(jí)科目“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”

圖圖*老師 解答

2022-03-31 11:06

然后你的問題，請(qǐng)問老師這道題的答案轉(zhuǎn)出未交增值稅107339.86是怎么來的？
是因?yàn)椋瑸榱撕?jiǎn)化，有時(shí)候三級(jí)明細(xì)借方科目（進(jìn)項(xiàng)稅，減免稅）也通過“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目轉(zhuǎn)出，不再分的那么細(xì)，然后將這一個(gè)科目轉(zhuǎn)平就行了

劉娟 追問

2022-03-31 11:26

好的，謝謝老師

圖圖*老師 解答

2022-03-31 11:44

明白了吧，增值稅這幾個(gè)明細(xì)是挺繞的