優雅的柚子 追問

2022-04-07 15:34

謝謝老師，要怎么記賬呢

辜老師 解答

2022-04-07 15:35

你是材料發票，還是費用發票

優雅的柚子 追問

2022-04-07 15:38

比如買的固定資產，付款的時候做的借：應付，貸：銀行存款，發票沒拿到的時候，外賬會計在1月份的時候就把進項抵扣了，我現在收到發票要怎么做

辜老師 解答

2022-04-07 15:48

借：固定資產 應交稅費—應交增值稅—進項稅，貸：應付賬款

優雅的柚子 追問

2022-04-07 17:20

老師，關鍵我們的抵扣聯已經抵扣掉了，入賬的進項稅不能一直都掛著呀

辜老師 解答

2022-04-07 17:21

進項稅是月末需要交納增值稅的時候，會結平的啊

優雅的柚子 追問

2022-04-07 18:20

就是沒結平。我現在從外賬手上接過來的賬，發現他之前做的賬上的進項稅比交到我手上的未抵扣的金額還大，還有發票未入賬，他在勾選平臺直接勾選抵扣了，現在發票入賬的話，進賬就更大了

辜老師 解答

2022-04-08 08:09

那你這個要檢查哪些漏入賬的額

優雅的柚子 追問

2022-04-08 08:31

謝謝老師，我現在賬上進項多，但是抵扣聯沒有那么多金額

辜老師 解答

2022-04-08 09:58

你核對一下，你每個月認證抵扣的明細和賬面確認的進項稅明細，看那些是沒有認證抵扣的發票，計入了進項稅里面