還單身的蠟燭 追問

2022-04-08 21:03

那么對方操作流程，是打開開票系統，然后進發票管理-負數填開-選購買方申請，輸入發票代碼，完了最終是哪一方打印這個紅字發票呢？銷售方嗎？

小萬老師 解答

2022-04-08 21:06

購買方點擊“發票管理/發票管理首頁/紅字信息表填開/增值稅發票紅字信息表填開”或者點擊“發票管理/紅字信息表/增值稅發票紅字信息表填開”菜單，彈出紅字發票信息表信息選擇界面，購買方已認證選擇【購買方申請】【已抵扣】只要選擇發票種類后，不需要填寫對應藍字發票代碼和發票號碼，點“下一步”進入填開界面。購買方是開紅字信息表，不開負數票，負數票是銷售方開，自然是銷售方打印負數票

還單身的蠟燭 追問

2022-04-08 21:22

那么銷售方需要在紅沖當月做負數沖銷的憑證。購買房則需要做進項轉出，購買方分錄是
借:應付賬款
貸:原材料
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出
對不對？

小萬老師 解答

2022-04-08 21:27

不對哈，貸方是應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不是進項稅額轉出