天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 09:52

我今年無(wú)法收到發(fā)票，怎么調(diào)整，怎么處理的，老師

郭老師 解答

2022-04-13 09:55

你好，匯算清繳調(diào)整就可以的。賬上不需要做處理，賬上不用做賬務(wù)處理，按實(shí)際的來(lái)做。

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 10:24

老師，但是我原來(lái)掛了一個(gè)結(jié)算戶(hù)的發(fā)票，來(lái)了發(fā)票我就沖了這個(gè)科目，這個(gè)就不用管嗎

郭老師 解答

2022-04-13 10:35

你好，完整的分錄是怎么做的？

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 10:47

基本是這樣做的的    工程施工沒(méi)有余額   就是工程施工-材料/機(jī)械/其他費(fèi)用借方有30萬(wàn)和工程施工-結(jié)算戶(hù)萬(wàn)借方30 表示還差成本發(fā)票，現(xiàn)在跨年了 我收到了專(zhuān)票  肯定要調(diào)整成本啊，在就是無(wú)法收到發(fā)票，我賬上不管的話(huà)      就是工程施工-材料/機(jī)械/其他費(fèi)用借方有30萬(wàn)和工程施工-結(jié)算戶(hù)萬(wàn)借方30 我這余額怎么消除

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 10:49

我就是不知道分錄怎么調(diào)整了，他們說(shuō)調(diào)表不調(diào)整賬  但是我工程施工二級(jí)科目有余額

郭老師 解答

2022-04-13 10:50

借應(yīng)付賬款50萬(wàn)，
貸工程施工材料機(jī)械其他費(fèi)用50萬(wàn)，
借工程施工50萬(wàn)，
貸以前年度損益調(diào)整50萬(wàn)。

郭老師 解答

2022-04-13 10:50

這個(gè)是紅沖的，看一下看懂嗎。

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 10:53

老師，那不用管本年利潤(rùn)  及留存收益之類(lèi)的科目

郭老師 解答

2022-04-13 10:56

你好，現(xiàn)在不用管的，你做完匯算清交在一塊兒調(diào)整。

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 11:13

老師，那您那個(gè)紅沖分錄是需要做的對(duì)吧？

郭老師 解答

2022-04-13 11:14

紅沖的需要做的，你也可以在匯算清交之后坐。

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 11:34

老師，可以幫忙給個(gè)完整分錄嗎？我以前全部按照?qǐng)D片中這樣入的賬  假如今年收到專(zhuān)票了  和無(wú)法收到發(fā)票  的會(huì)計(jì)分錄

郭老師 解答

2022-04-13 11:36

借應(yīng)付賬款50萬(wàn)，
貸工程施工材料機(jī)械其他費(fèi)用50萬(wàn)，
借工程施工50萬(wàn)，
貸以前年度損益調(diào)整50萬(wàn)。

然后再做發(fā)票的，借工程施工材料，人工其他費(fèi)用，20萬(wàn)
貸，銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工20

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 11:44

老師，沒(méi)有收到發(fā)票 怎么做賬？再就是收到了專(zhuān)票不是進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣  要調(diào)整成本啊，我怎么調(diào)整？

郭老師 解答

2022-04-13 11:45

你好，沒(méi)有收到發(fā)票的不需要做處理的。
匯算清繳調(diào)增就可以的。

郭老師 解答

2022-04-13 11:45

然后再做發(fā)票的，借工程施工材料，人工其他費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-13 15:42

老師，如果收到專(zhuān)票就做這筆分錄啊？
借工程施工材料，人工其他費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工

不用管法定公公積金，成本，利潤(rùn)等科目？

郭老師 解答

2022-04-13 15:54

好，你先做這些調(diào)整的就可以的，匯算清繳結(jié)束之后，你看一下你需要交多少所得稅再調(diào)整。