我是小規模納稅人增值稅報表上增值稅比我賬上多二分錢，我想把賬和申報表的增值稅做一致，怎么處理

郭老師

職稱：初級會計師

2022-04-13 12:25

你好，調整你的銷售額或者是你有減免的金額嗎？

仙人球追問

2022-04-13 12:30

沒有減免稅額，超過45萬了

郭老師解答

2022-04-13 12:30

你好，你開的是3%的稅率嗎？

仙人球追問

2022-04-13 12:36

有1有3有5的，

仙人球追問

2022-04-13 12:37

還有很多無票收入，我記得以前可以走營業外收入還是支出的，好久沒做忘記怎么調平了

郭老師解答

2022-04-13 12:39

你好，那你這個減免稅額是根據哪一個來算的。

郭老師解答

2022-04-13 12:40

無票收入正常的做無票收入，借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅，不需要交增值稅的，借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

仙人球追問

2022-04-13 12:43

我超過45萬了，都要交稅的，不需要轉營業外收入，我把安1點交稅的部分，填在增值稅附表里就可以了

郭老師解答

2022-04-13 12:45

你好，按照3%的出來的，然后減免的2%，在主表應納稅減征額，還有減免明細表里面填寫。

郭老師解答

2022-04-13 12:45

系統沒法填寫直接1%的。

仙人球追問

2022-04-13 13:10

我填了，我不是問這個，我是問我賬上比申報表少二分錢，我通過哪個科目來調這個二分錢，讓我賬和報表一致

郭老師解答

2022-04-13 13:14

你好，營業外收支通過這個。

仙人球追問

2022-04-13 13:41

那我報表多二分，分錄做借營業外收入貸銷項稅對嗎

郭老師解答

2022-04-13 13:47

可以的，可以這么做的。

您好，你參考一下這里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg

2022-01-09 16:42:30

小規模納稅人增值稅減免稅申報表需要根據當月的經營情況、減稅金額及銷售情況等填寫。具體步驟如下： 1、在“第一行”中填寫本月銷售額和減免稅額； 2、在“第二行”中填寫本月實際應納稅額； 3、在“第三行”中填寫減免稅后的應納稅額； 4、在“第四行”中填寫本月實際繳納稅額； 5、在“第五行”中填寫本月應退稅額； 6、最后請自行核對以上信息是否正確，若發現有錯，請及時修改。案例：李先生是一家小規模納稅人，在本月銷售額為1000元，減免稅額為100元的情況下，應納稅額為1000元-100元=900元。減免稅后，他應繳納稅額為900元-100元=800元，本月應退稅額為100元。因此，他將填寫的增值稅減免表格如下：本月銷售額：1000 元；減免稅額：100 元；本月實際應納稅額：900 元；減免稅后應納稅額：800 元；本月實際繳納稅額：800 元；本月應退稅額：100 元。

2023-02-20 20:32:25

有扣除的填寫一般不用填寫的?

2022-10-25 10:20:42

http://beijing.chinatax.gov.cn/bjswjwz/xxgk/tzgg/202003/t20200320_449671.html小規模納稅人3%減按1%征收申報表填寫案例這個有申報案例，你看你是哪種，你去比對，有疑問再追問

2020-04-04 11:32:28

1、增值稅小規模納稅人申報表是指納稅人向稅務機關申報稅款的表格，其中包含了納稅人的相關信息，如納稅人識別號、營業所得、費用、貨物及勞務收入、免稅項目等。 2、填寫說明方式：填寫增值稅小規模納稅人申報表時，應當按照稅收法律法規、行政規章的規定，準確填寫有關信息，確保所填寫的信息準確、完整。具體來說，要求納稅人正確填寫表格中的納稅人識別號、稅種、營業所得稅、費用、貨物及勞務收入、免稅項目等相關信息，并如實填寫報表中的其他相關項目，以便稅務機關核實納稅人的納稅義務。 3、在填寫增值稅小規模納稅人申報表時，納稅人還應當注意準確填寫納稅人的營業地點、營業期間等信息，以保證稅收征管的準確性。此外，納稅人還應當注意，在填寫增值稅小規模納稅人申報表時，要特別注意不同稅種之間的聯系，以及稅種之間的補貼、免稅項目等情況，以確保納稅義務的準確性。

2023-02-20 15:39:12

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