胡蘿卜 追問

2022-04-14 10:31

老師如果是我公司上一年度開具的銷售發票，已確認收入，今年又將發票開具紅字了，今年怎么做賬務處理？

李霞老師 解答

2022-04-14 10:52

今年做賬務處理的話，你就反沖那個憑證就行，科目不用變。

胡蘿卜 追問

2022-04-14 11:11

謝謝老師，我今年沖收入時，是否是只直接寫 一筆   借：利潤分配-未分配利潤  貸：銀行存款  即可

李霞老師 解答

2022-04-14 11:14

不要這樣做，你按我說的來做。

胡蘿卜 追問

2022-04-14 11:19

您指定是去年的分錄在今年做反沖嗎   借：主營業務收入  貸：應收賬款  ？？

胡蘿卜 追問

2022-04-14 11:24

如果本年沖減上一年度的主營業務收入，本年利潤表的主營業務收入就是負數，這樣利潤會虧損很多吧

胡蘿卜 追問

2022-04-14 11:28

也沒有重新開具新的發票  上年度成本也結轉了

李霞老師 解答

2022-04-14 11:48

你好，你利潤屬于業務收入是負數的話，那你還會再開別的發票呀，你別的正數發票和這個負數發票一沖，那你的合計數確實會減少的。

李霞老師 解答

2022-04-14 11:48

嗯，你利潤虧損，咱還得看成本那塊兒和費用那塊兒呢。

胡蘿卜 追問

2022-04-14 13:26

老師，那么之前結轉過的主營業務成本還需要動嗎？

李霞老師 解答

2022-04-14 14:46

你好，之前結轉過的，嗯就不需要動了。