高高的蜜粉 追問

2022-04-14 13:30

就是我3月暫估成本100做好了以后，比如到4月份了我收到了40萬的發(fā)票，怎么做分錄？

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 13:31

是跟老師這樣做了暫估

郭老師 解答

2022-04-14 13:33

借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本100
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款40。

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 13:39

之前的比喻可能還不太準(zhǔn)確，應(yīng)該是我暫估成本是這樣：結(jié)算單100，我實際支付了80，還有20沒付，借主營業(yè)務(wù)成本100，貸銀行80，貸應(yīng)付帳款20，那么我收到40的發(fā)票，怎么做分錄嗎？

郭老師 解答

2022-04-14 13:42

啊也就是剩余的沒有發(fā)票，是這個意思嗎？不是你多暫估啦。

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 14:06

暫估是什么概念嗎？我理解是都沒有發(fā)票是不是都叫暫估嗎？100是都沒發(fā)票，但100里面有80是支付了，20是沒有支付的

郭老師 解答

2022-04-14 14:08

好對的是的是這么理解的。

郭老師 解答

2022-04-14 14:08

只要沒有發(fā)票的都屬于暫估。

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 14:13

那么都屬于暫估的話，借主營業(yè)務(wù)成本100，貸銀行80，貸應(yīng)付帳款20，那么我收到40的發(fā)票，怎么做分錄嗎？

郭老師 解答

2022-04-14 14:19

借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本100
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款40

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 14:45

這么算下來，做十字平衡下來，主營業(yè)務(wù)成本是暫估100-沖100+收到發(fā)票40，余額借方40，銀行沒動，應(yīng)付帳款貸方是暫估20-沖借方100+收到發(fā)票貸40，余額為借方40，兩個都成借方嗎？哪里不對嗎？

郭老師 解答

2022-04-14 14:48

你好
預(yù)付了60萬
這個有余額的。

郭老師 解答

2022-04-14 14:48

那你們的實際成本是多少？是不是這40萬？

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 15:01

實際成本是100，需要后期把100的發(fā)票都補齊，但4月只收到一部分，以后月份會慢慢補

郭老師 解答

2022-04-14 15:04

借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本40
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款40

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 15:17

如果這樣的話，是不是也體現(xiàn)不出來我暫估的成本100，最終有多少收到了發(fā)票有多少沒收到？只能單獨再做個記錄吧？因為我只是舉個好計算的數(shù)，如果金額很大或者有零有整的

郭老師 解答

2022-04-14 15:20

應(yīng)付賬款可以的
你的應(yīng)付賬款余額還有60。

高高的蜜粉 追問

2022-04-14 15:25

沒有，100里面是銀行付了80，應(yīng)付款記錄是貸20，
收到發(fā)票如果借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本40
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款40
最終應(yīng)付帳款里余額還是20

郭老師 解答

2022-04-14 15:29

你自己單獨記錄吧。