Reborn 追問

2022-04-15 08:41

但是我做的憑證，所得稅是在負債科目。我手動結轉損益之后，對報表有什么影響嗎？

Reborn 追問

2022-04-15 09:17

企業所得稅退稅是2016年的退稅，這個怎么做會計分錄？是借銀行存款；貸應交稅費-所得稅，像這樣嗎？

Reborn 追問

2022-04-15 09:18

“應交稅費——應交所得稅”這個是屬于負債類還是損益類？

易 老師 解答

2022-04-15 13:07

所得稅是在負債科目。 轉損益 ，對報表有沒影響。

易 老師 解答

2022-04-15 13:09

2016年的退稅，這個看什么原因，如果是多交了要沖所得科費用，借：借銀行存款；貸 利潤分配-未分配利潤。

Reborn 追問

2022-04-15 13:13

所得稅退稅的會計分錄是借：借銀行存款；貸 利潤分配-未分配利潤。那結轉損益之后應該是什么樣的？

易 老師 解答

2022-04-15 13:14

不要結損益的，直接調的資產負債沒走損益

Reborn 追問

2022-04-15 13:19

老師，就是我確定一下，我寫所得稅退稅會計分錄是借：銀行存款；貸 ：利潤分配-未分配利潤。就寫這一個分錄就行，對吧？