養貓專業戶 追問

2022-04-14 21:58

老師， 是不是材料款什么的都可以結轉到管理費用啊 。那加計扣除扣的是什么呢？？？ 是沒有結轉的那部分么？

養貓專業戶 追問

2022-04-14 22:07

(⊙o⊙)…老師我沒太明白， 比如我們一個項目3月份發生研發人員工資10萬 設備采購30萬， 不牽扯稅收， 那么月底結轉的時候我按多少結轉啊

養貓專業戶 追問

2022-04-14 22:09

老師我們是自己研發大型設備， 買的都是零部件和各種材料， 應該不屬于固定資產

養貓專業戶 追問

2022-04-14 22:12

哦哦老師您看我理解的對么 。這些發生的研發支出， 每個月都結轉到管理費用，但是匯算清繳時候，這40萬就需要*0.75 =30萬，也就是調增10萬是嗎

養貓專業戶 追問

2022-04-14 22:16

- - 老師， 那加計扣除給企業帶的優惠政策是什么呢- - 都花了40萬了， 結果還要調增10萬？那不是虧了么

養貓專業戶 追問

2022-04-14 22:18

！老師！這個80萬是什么意思？？我有點兒懵

養貓專業戶 追問

2022-04-14 22:30

哦哦 ， 等于說在賬務處理的時候，我首先管理費用40萬貸40萬的研發支出，這個是單獨的管理費用作為當期損益了。 然后再看研發支出發生額，單獨填寫一個研發支出40萬， 拿第二個40萬去做75%的支出嗎？

養貓專業戶 追問

2022-04-14 23:06

老師，第二次那個75%就是匯算清繳里單獨的一個表是吧。

小鎖老師 解答

2022-04-14 21:35

您好，這個是需要的哈

小鎖老師 解答

2022-04-14 21:43

借 管理費用  貸 研發支出

小鎖老師 解答

2022-04-14 21:59

加計扣除就是按照這部分加計扣除的

小鎖老師 解答

2022-04-14 22:07

按照10萬結轉，設備款不能一次性結轉，計提的折舊可以結轉

小鎖老師 解答

2022-04-14 22:10

如果不屬于的話就是40萬結轉

小鎖老師 解答

2022-04-14 22:13

是對的，這個是對的

小鎖老師 解答

2022-04-14 22:16

因為你開始扣了80萬啊，就是說先扣40，再扣40，調增10

小鎖老師 解答

2022-04-14 22:18

第一種辦法，扣40，然后再加計扣除40*75%=30，一共70，第二種直接扣80，然后調增10

小鎖老師 解答

2022-04-14 22:47

嗯對是這個意思的

小鎖老師 解答

2022-04-14 23:20

就是單獨的那個的