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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-04-22 11:45

你好,具體的是哪一個稅款的?

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:48

是建筑企業異地預繳的所有稅款

郭老師 解答

2022-04-22 12:50

借應交稅費-預交增值稅、城建稅、地方教育教育附加企業所得稅,
貸銀行存款

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:50

企業所得稅,印花稅,附加稅,增值稅

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:52

不用用到以前年度損益調整嗎?

郭老師 解答

2022-04-22 12:54

預繳的不需要的,你自己月末或者是季度末再計提就可以的。

郭老師 解答

2022-04-22 12:54

你是月末也沒有做處理,繳納的時候也沒有做處理嗎?

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:55

這個稅本來該是去年三季度計提的,今年來計提也不用嗎?

郭老師 解答

2022-04-22 12:55

借以前年度損益調整
貸,應交稅費-城建稅地方教育教育附加,印花稅企業所得稅,

增值稅的借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅
借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費預交增值稅

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 13:14

是的老師,月末沒有做處理,繳納的時候也沒有做處理

郭老師 解答

2022-04-22 13:17

我上面給你補上分錄了,具體的是在最后一個回復里面。

上傳圖片 ?
相關問題討論
因為是公司代扣代繳的,抬頭是公司,不能作為費用入賬的
2023-04-15 09:00:33
你好,這個稅款是你們公司負擔了嗎??
2022-01-12 14:39:51
你好,具體的是哪一個稅款的?
2022-04-22 11:45:10
你好,這稅款需要你們單位承擔的嗎?
2022-01-24 14:17:30
你好,有回單就可以入賬了。
2024-09-19 09:25:37
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