云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 09:31

客戶要求開(kāi)的。現(xiàn)發(fā)票也實(shí)際已開(kāi)完了，這個(gè)賬怎么做？

鄒老師 解答

2022-04-23 09:33

你好，既然貨物還未生產(chǎn)完，就不應(yīng)當(dāng)開(kāi)具發(fā)票。如果你一定要我給出分錄，那就是
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 09:33

那確認(rèn)了收入，怎樣對(duì)應(yīng)確認(rèn)成本？

鄒老師 解答

2022-04-23 09:35

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 09:34

現(xiàn)在難就能在，不知如何就這收入確認(rèn)對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 09:35

現(xiàn)在難就難在，不知如何就這收入確認(rèn)對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2022-04-23 09:35

請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 09:49

可實(shí)際工作中是有這情況的呢。因?yàn)槲覀兪亲龃笮驮O(shè)備的，一臺(tái)設(shè)備生產(chǎn)大半年以上，一般要分幾次開(kāi)票收款的呢。像合同生效時(shí)預(yù)付款也要我們開(kāi)票才付款，第二期款生產(chǎn)到一半時(shí)開(kāi)票30%做收款，出貨前再開(kāi)票30%對(duì)方付款。余款10%半年后開(kāi)票收余款。

鄒老師 解答

2022-04-23 09:50

你好，做大型設(shè)備，也需要做好了才給開(kāi)具發(fā)票啊
都沒(méi)有完工就開(kāi)發(fā)票，顯然不符合要求啊

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 10:40

可我們實(shí)際就有這個(gè)情況。因?yàn)樯a(chǎn)期長(zhǎng)，設(shè)備貴，一般分幾期開(kāi)票，收款。我們以前做工程也是這樣呀，工程沒(méi)做完分幾期開(kāi)票收款。只是做工程能能計(jì)算出對(duì)應(yīng)的成本。

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 10:42

像這種情況能預(yù)估成本嗎？以后再按實(shí)際情況沖銷。但就是不知道具體用什么科目處理。

鄒老師 解答

2022-04-23 10:46

你好，做大型設(shè)備，也需要做好了才給開(kāi)具發(fā)票
而不是還沒(méi)有完工就先部分開(kāi)具發(fā)票，這個(gè)才是解決問(wèn)題的關(guān)鍵

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 22:09

實(shí)際有這情況的了。我已經(jīng)知道怎么處理了，通過(guò)合同負(fù)債處理就好。謝謝了！

云為詩(shī)留 追問(wèn)

2022-04-23 22:11

現(xiàn)新簽一份合同，給客戶生產(chǎn)一臺(tái)設(shè)備，付款條件是分10開(kāi)票收款。

鄒老師 解答

2022-04-24 07:50

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。