夏花花 追問

2022-04-24 16:53

老師，那什么情況下做進項稅負數？

宋生老師 解答

2022-04-24 16:56

你好！進項負數跟進項轉出是一樣的

夏花花 追問

2022-04-24 17:03

老師，紅字發票不管有沒有認證，分錄都可以做進項負數或者進項轉出嗎？

宋生老師 解答

2022-04-24 17:04

您好！不是，你認證了才轉出。都沒認證，就不需要轉出了

夏花花 追問

2022-04-24 17:19

老師，那是不是沒有認證的紅字發票，就做進項負數。認證了的做進項轉出？

宋生老師 解答

2022-04-24 17:21

你好！是的。就是這樣了

夏花花 追問

2022-04-24 17:25

老師，可是發票沒認證，賬上我不做進項稅的，這樣受到紅字發票，怎么做賬呢？

宋生老師 解答

2022-04-24 17:26

你好！這樣你計入待認證進項稅

夏花花 追問

2022-04-24 17:30

算到福利費里面嗎，我們是先做暫估入庫的
借：：原材料 100
  貸：應付賬款-暫估 100
進項發票沒有認證，現在收到了紅字發票，接下來怎么做分錄？

宋生老師 解答

2022-04-24 17:32

你好！你收到發票的時候沒有再做分錄嗎？

夏花花 追問

2022-04-24 17:35

老師，沒認證的情況下，不會做分錄的。賬上一直是暫估

夏花花 追問

2022-04-24 17:52

劉倩老師，您忙完看到請回復下唄，謝謝您

宋生老師 解答

2022-04-24 18:42

你好！借原材料
應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅
貸：銀行存款等