super銘 追問

2022-05-05 10:28

申報的時候如果季度還是沒有超過45萬  是填寫在免稅銷售額的第10欄和11欄  那么如果季度超過45萬現在這個政策出來是否填在12欄？

super銘 追問

2022-05-05 10:29

老師 麻煩問下，申報增值稅，第10欄免稅填了，開了部分普票，其余是無票收入，還需要在應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）第一欄和第三欄填列嗎？

郭老師 解答

2022-05-05 10:32

對的，是的，是這么做的。

super銘 追問

2022-05-05 11:01

應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）第三欄是填寫普票金額 無票金額需要一并填在第三欄 嗎

郭老師 解答

2022-05-05 11:04

你好，不需要填寫一到八欄里面的。

super銘 追問

2022-05-05 14:10

只需要填寫10欄-12欄  免征的收入申報哦？

郭老師 解答

2022-05-05 14:11

你好，如果你季度45萬以內的，在第十欄里面填寫，超過的在第12欄里面填寫，如果超過45萬的，還需要填寫減免明細表的，在最后一行選擇減免性質。

super銘 追問

2022-05-06 09:50

不論超過45萬否，都不需要在應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）第一欄和第三欄填列了？

郭老師 解答

2022-05-06 09:53

你好，對的是的，是這么做的，是這么理解的。