magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 14:51

那我們出口開(kāi)普票還是專(zhuān)票是看客戶(hù)要求？都是免稅的？

小鎖老師 解答

2022-05-09 14:51

對(duì)，看客戶(hù)要求的這個(gè)

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 15:14

那出口稅率都是免稅的？就比如說(shuō)我給客戶(hù)的外匯價(jià)格出了2400W，那就不用繳納增值稅？我的外匯主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是2400W？

小鎖老師 解答

2022-05-09 15:15

對(duì)啊，因?yàn)槌隹诘脑?，是免?/p>

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 15:23

那我的出口退稅金額怎么算呢？

小鎖老師 解答

2022-05-09 15:23

外貿(mào)企業(yè)是按出口銷(xiāo)售額乘稅率，算的

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 15:31

我是生產(chǎn)企業(yè)，怎么核算呢？麻煩舉個(gè)列子

小鎖老師 解答

2022-05-09 15:33

比如你出口了100萬(wàn)，（不考慮進(jìn)項(xiàng)稅），那么我可以申請(qǐng)退稅 100*0.13=13

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 16:11

不考慮進(jìn)項(xiàng)稅？那如果我有進(jìn)項(xiàng)稅呢？上期有留底20W，本期材料進(jìn)項(xiàng)50W，這個(gè)怎么算呢？

小鎖老師 解答

2022-05-09 16:11

考慮進(jìn)項(xiàng)，我只不過(guò)剛才沒(méi)說(shuō)，銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)和留底后的金額就是

小鎖老師 解答

2022-05-09 16:12

你應(yīng)該報(bào)過(guò)吧？不是一次都沒(méi)有報(bào)過(guò)吧

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:16

出口退稅沒(méi)有報(bào)過(guò)，但是流程知道，就是不知道怎么算出口退稅額。所以比如上期有留底20W，本期材料進(jìn)項(xiàng)50W，本期出口金額是100W，這個(gè)出口退稅額怎么算呢？

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:17

我的理解是這樣的，你看，100-20-50=30  我是這樣理解的

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:18

老師，可能是我沒(méi)說(shuō)明白，上期有留底稅額20W，本期材料進(jìn)項(xiàng)稅額50W，本期出口金額100W，這個(gè)出口退稅額怎么算呢？

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:21

有沒(méi)有免抵稅額請(qǐng)問(wèn)

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:21

還有沒(méi)有其他條件了？

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:24

免抵稅額不是要算出來(lái)么？

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:26

我目前只知道我的出口退稅率是13%

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:28

免抵退稅不得免征和抵扣的稅額=離岸價(jià)格×外匯牌價(jià)×(增值稅率-出口退稅率)，您好，你的出口退稅率是多少？

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:29

然后內(nèi)銷(xiāo)環(huán)節(jié)的銷(xiāo)項(xiàng)是多少？

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:29

剛才給的條件不全，沒(méi)法算

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:29

可以再把條件補(bǔ)充一下嗎

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:33

離岸價(jià)格就是100W呀，我不是說(shuō)了出口金額100W呢，出口退稅率13%，增值稅稅率13%，沒(méi)有內(nèi)銷(xiāo)

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:34

如果有內(nèi)銷(xiāo)會(huì)不一樣嗎？那比如內(nèi)銷(xiāo)是30W的含稅金額呢？

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:37

一共五個(gè)步驟，第一：當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額13萬(wàn)元

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:38

當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷(xiāo)貨物的銷(xiāo)項(xiàng)稅額－（當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額－當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額）=30*13%-(13-13)=3.9 

magi…… 追問(wèn)

2022-05-09 17:38

嗯呢，這個(gè)明白了，按照你寫(xiě)的公式來(lái)走

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:39

免抵退稅額=出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:39

免抵退稅額抵減額=免稅購(gòu)進(jìn)原材料價(jià)格×出口貨物退稅率

小鎖老師 解答

2022-05-09 17:39

大概明白了嗎請(qǐng)問(wèn)