小玲 追問

2022-05-10 16:53

你回答的都沒答到點子上啊，老師，你都沒認真看我問的問題，賬務上我要怎么處理呢

小玲 追問

2022-05-10 16:54

這些利息我都沒收，也沒計提，沒入賬，我怎么去根據利潤表的數據來申報呢

樸老師 解答

2022-05-10 17:01

你借出去的你不收利息可以計入往來

利潤表上也是往來款
如果讓你收利息那你只能計提應收利息然后不收計入營業外支出
納稅調整明細表調增

小玲 追問

2022-05-10 17:26

我現在是要把這些利息確認成我21年的收入，來做匯算清繳，我現在不知道我在22年的賬上要怎么把這筆收入做進去

樸老師 解答

2022-05-10 17:41

直接做
借營業外支出
貸以前年度損益調整
貸銷項
借以前年度損益調整
貸利潤分配未分配利潤