芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-10 23:57

企業(yè)在次購進第兩稅盤的金額是不扣除的吧，增值稅申報一般納稅與小規(guī)模企業(yè)申報表如何填 寫

賀漢賓老師 解答

2022-05-11 00:01

小規(guī)模納稅人要填寫2個表，需要先填寫《減稅明細表》的對應欄次，然后再填寫主表欄次，的應納稅額減征額，需要我們自主選擇減免稅的代碼以及性質(zhì)。

賀漢賓老師 解答

2022-05-11 00:01

一般納稅人稅控盤抵扣申報表怎么填

主表:

納稅人在填寫納稅申報表時,對可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費,應按以下要求填報：增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄"應納稅額減征額".當本期減征額小于或等于第19欄"應納稅額"與第21欄"簡易征收辦法計算的應納稅額"之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄"應納稅額"與第21欄"簡易征收辦法計算的應納稅額"之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減

附表四:

根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報有關(guān)事項的公告》(國家稅務(wù)總局公告2013年第32號)規(guī)定,對可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費,應填報《增值稅納稅人申報表附列資料(四)》

金稅盤可以全額抵扣嗎?

增值稅納稅人2011年12月1日(含,下同)以后初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備(包括分開票機)支付的費用,可憑購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備取得的增值稅專用發(fā)票,在增值稅應納稅額中全額抵減(抵減額為價稅合計額),不足抵減的可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.增值稅納稅人非初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費用,由其自行負擔,不得在增值稅應納稅額中抵減.

賀漢賓老師 解答

2022-05-11 00:01

希望幫到您！如滿意請給予五星好評謝謝！早點休息同學

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-11 09:51

老師你好小規(guī)模的減免稅代碼及性質(zhì)我應該填的哪一個呢

賀漢賓老師 解答

2022-05-11 10:04

"減稅性質(zhì)代碼及名稱"欄次選擇"0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅",填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額.若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中.

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-11 11:18

哇，謝謝老師，你絕對是我見過問表格解答最詳細的一個了！十分感謝

賀漢賓老師 解答

2022-05-11 11:25

希望幫到您！如滿意請給予五星好評謝謝！