實操學堂 追問

2022-05-19 11:46

老師計提的那筆在不管嗎

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 11:48

你還計提了嗎？計提了也沖掉一半

實操學堂 追問

2022-05-19 11:50

如果是我們這邊的當時是掛賬的 就是掛的是其他應付款   沒走銀行存款  交稅  但是稅務局退稅的時候退到銀行了 
這種的老師怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 11:53

直接計到營業外收入就可以了

實操學堂 追問

2022-05-19 11:58

這種的能做嗎老師   那沖的還是正常沖嗎  我沒懂啊

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 12:02

你調的是以前的賬呀，又不影響今年的利潤 

實操學堂 追問

2022-05-19 12:24

主要是具體能不能說一下分錄怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 12:57

你當時掛的是應付，先把前面的應付那筆沖掉再做
借：銀行存款
貸：營業外收入

實操學堂 追問

2022-05-19 13:36

老師沖的時候  是借：應交稅費   -城建稅  -100   貸：其他應付款   -100
大概這是怎么個分錄嗎老師

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 13:41

是的，是的，就是這樣沖的

實操學堂 追問

2022-05-19 13:46

那老師這邊計提的也是 借貸方向不變直接把數字沖負數就好了是吧

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 13:53

是的，計提的也這樣沖掉

實操學堂 追問

2022-05-19 14:35

老師你看我沖減的合適沒是不是這么做的
還有附稅呢  附稅老師我好像沒計提  所以是不是就只把我做的交的那筆分錄沖掉呢老師

劉艷紅老師 解答

2022-05-19 14:36

是的，你的分錄是對的