我只愛學習 追問

2022-05-19 17:09

好的 那相當于這個各項稅費 也沒有什么數據

星河老師 解答

2022-05-19 17:13

同學

對的 目前可以不填數據。

我只愛學習 追問

2022-05-19 17:18

老師還想問下 比如我們替房東出的租恁稅費 當時是做的營業外支出 現在需要把這個錢調出去 是填在所得稅哪個表的哪一項

星河老師 解答

2022-05-19 17:25

同學

營業外支出匯算清繳時，按會計實際核算數填報，不允許稅前扣除部分在《納稅調整項目明細表》進行調整。
稅前不得扣除的項目：
1.向投資者支付的股息、紅利等權益性投資收益款項。
2.企業所得稅稅款。
3.稅收滯納金。
4.罰金、罰款和被沒收財物的損失。
5.超過規定標準的捐贈支出。
6.與生產經營活動無關的各種非廣告性質的贊助支出。
7.未經核定的準備金支出。