淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 16:54

可以理解拿年報表資產總額除以4嗎？

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 16:57

年報資產報表中的資產總額除以4可以嗎？

李霞老師 解答

2022-05-28 16:59

你好，同學不是，你再看看我說的那個意思，咱倆表達的意思有差異。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 17:07

老師您的意思是把每個季度的季初加上及季末平均，算出每個季度的加起來再除以4是吧？

李霞老師 解答

2022-05-28 17:10

你好同學，對這個意思你現在理解了。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 17:10

我們這家公司沒有業務只有銀行結息，我可以已年報資產總額填嗎？

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 17:12

結息兩千多而已

李霞老師 解答

2022-05-28 17:15

您好，您結息的2000多您做到憑證上了，那你看你的資產負債表還是按照我說的這個方法算。這個數據的話，咱得看資產負債表來決定的。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 17:36

要是后面調賬了，是按自己報表里的季度數，還是按電子稅務局系統季度報的數據呢？

李霞老師 解答

2022-05-28 17:37

你好，正規的流程，您改變了憑證以后，你還得去電子稅務局修改相應的財務報表和所得稅報表，所以說您說的這個問題正常是不存在的。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 17:43

老師比如第一季度末0，第二季度末是100，那就是0+100）/2是吧

李霞老師 解答

2022-05-28 17:45

你好同學，他是這樣一個季度一個季度的算。比如說你第一季度月初是0，月末是100，那就是零加100除以二等于50。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-28 17:49

好的，老師我有反結賬回去修改賬務處理了，但沒有去稅務修改季度報表，那匯算清繳年報我是已我的報表的為準嗎？

李霞老師 解答

2022-05-28 18:14

你現在改了憑證，必須修改第四季度的財務報表和所得稅報表，因為咱得根據第四季度的來做年報。