嘻嘻 追問

2022-06-01 13:53

我不太理解您給的這個回答  能具體點嗎？
我們只有收入票  沒有成本票呀，是不是應該由法人和公司簽訂一份租賃協議  法人去稅務代開發票  ？

嘻嘻 追問

2022-06-01 13:55

公司其實是二房東的角色

樸老師 解答

2022-06-01 13:55

同學你好
當時建造的時候沒有發票嗎

嘻嘻 追問

2022-06-01 15:02

 對  房子是十多年前建造的  沒有發票

樸老師 解答

2022-06-01 15:05

同學你好
這個可以去稅局代開租賃費發票

嘻嘻 追問

2022-06-01 15:35

剛和法人溝通了一下  這個是屬于公司從村民手里租了一塊地，然后蓋的廠房，關鍵是蓋廠房所投入的東西都沒有發票，這可咋整？并且這個廠房有些部分還屬于違建  已經被拆了一部分了

樸老師 解答

2022-06-01 15:43

同學你好
這個只能計入營業外

嘻嘻 追問

2022-06-01 16:17

營業外支出？還是說租賃收入計入營業外收入呀？能給我一個具體的操作方案嗎  不要這樣單個蹦。

做營業外收入的話相當于固定資產盤盈  那這肯定會涉及到重新估價入賬  是不是得找專業的機構來評估房產價值  企業是不是還得補繳相關的稅   會計處理上是不是得認定為前期差錯更正處理  涉及到遞延所得稅的相關核算等

就這一套流程能給我一個完整的方案和會計處理的指導嗎？謝謝老師

樸老師 解答

2022-06-01 16:23

同學你好
這個支出計入營業外支出
然后調增交所得稅不能稅前扣除

嘻嘻 追問

2022-06-01 16:26

這樣一點也沒有降低企業稅負呀

嘻嘻 追問

2022-06-01 16:28

現在的問題就是怎么操作讓企業能有對應租賃收入的成本

樸老師 解答

2022-06-01 16:32

同學你好
這個需要開發票進來
沒有發票沒辦法降低