小魚兒 追問

2022-06-01 15:18

不開發(fā)票要扣除是么？開發(fā)票就不用了扣除了？

郭老師 解答

2022-06-01 15:19

你好，對的，是這么做的，還有你得看一下當(dāng)時約定的是不是不開稅發(fā)票的價格，如果是的話，這個就不用扣除分包款稅金了。

小魚兒 追問

2022-06-01 15:23

我們是總包，付對方分包款時起分錄 借：工程施工-合同成本-分包成本103 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（扣除）3 貸：銀行存款103，為什么要扣除？

郭老師 解答

2022-06-01 15:23

你好，收入減去成本這個余額除以1.03乘以3%，按這個來繳納的。

小魚兒 追問

2022-06-01 15:27

不開稅什么意思?

郭老師 解答

2022-06-01 15:29

你好不開稅票的價格

小魚兒 追問

2022-06-01 15:31

某建筑公司為小規(guī)模，長沙的甲項目2020年7月取得工程進(jìn)度款206萬元，支付分包款103 萬元并取得分包方開具的發(fā)票。 這個是題，總共206萬應(yīng)該繳納六萬的稅??？你這已扣除就繳納了預(yù)交三萬？

郭老師 解答

2022-06-01 15:32

206-103）/1.03*3%按這個來繳納增值稅的。

小魚兒 追問

2022-06-01 15:38

還是沒明白，如果沒有分包，都是自己做那是不是就需要交納6萬的增值稅，可是一分包了只繳納3萬了，那三萬怎么扣除的，我沒明白？

郭老師 解答

2022-06-01 15:39

你好，只要是簡易計稅的，他就可以差額，如果只有收入沒有成本，就按照你的收入全額繳納就可以了
206/1.03*3%

郭老師 解答

2022-06-01 15:39

單元交稅的公式你會嗎？收入減去成本）/1.03*3%

小魚兒 追問

2022-06-01 15:42

假如沒有分包繳納多少增值稅

郭老師 解答

2022-06-01 15:44

如果只有收入沒有成本，就按照你的收入全額繳納就可以了
206/1.03*3%