小美好 追問

2022-06-29 10:34

可是我當(dāng)月是沒有確認(rèn)收入的，現(xiàn)在是6月，我現(xiàn)在是做預(yù)收賬款，稅金這個(gè)月交，科目余額表中主營業(yè)務(wù)收入是沒有數(shù)據(jù)的呀。那我申報(bào)表上那個(gè)不含稅銷售額填寫0嗎？

樸老師 解答

2022-06-29 10:45

同學(xué)你好
這個(gè)沒有收入就是零

小美好 追問

2022-06-29 10:46

那申報(bào)表時(shí)候，那個(gè)應(yīng)納稅額不是根據(jù)你填寫的收入計(jì)算出來的嗎？你這個(gè)沒有收入填寫0，那應(yīng)納稅額就對不上賬面的稅金，這個(gè)怎么處理呢？？

樸老師 解答

2022-06-29 10:58

收入是零就沒有應(yīng)交稅金
預(yù)收賬款的稅金填寫在預(yù)繳欄

小美好 追問

2022-06-29 11:13

我們是小規(guī)模納稅人，我看申報(bào)表上沒有預(yù)繳欄呀，是單獨(dú)一張表填寫嗎？

樸老師 解答

2022-06-29 11:18

同學(xué)你好
這個(gè)直接填寫收入就可以

小美好 追問

2022-06-29 11:30

是不是我的分錄做錯(cuò)了，我填在應(yīng)征增值稅不含稅銷售額這一欄里面嗎？就是預(yù)收賬款的金額，對嗎？   這樣會(huì)不會(huì)和主營業(yè)務(wù)收入科目余額不一致啊，這樣沒關(guān)系嗎

樸老師 解答

2022-06-29 11:50

同學(xué)你好
對的
是這樣的
預(yù)收賬款是預(yù)繳增值稅的
不是收入