修身養性 追問

2022-07-06 09:15

老師，5月抵扣了2180，74還剩余七百多，我的憑證怎么寫呢，按你上面說的先加計扣除，再記入營業外收入？剩余的部分呢？

郭老師 解答

2022-07-06 09:16

剩余的部分在應交稅費加計扣除里面。

郭老師 解答

2022-07-06 09:16

做抵扣不用做抵扣的分錄，抵扣多少你做多少，差額不就是在借方應交稅費增值稅加計扣除。

修身養性 追問

2022-07-06 09:20

這樣嗎老師，差額沒有提現的

郭老師 解答

2022-07-06 09:21

你好，差額在你的附表四里面有期末余額就可以的，主表里面體現不了。

修身養性 追問

2022-07-06 09:36

老師，那我的做賬軟件上需要做哪些憑證？你說的第一條回復嗎？

郭老師 解答

2022-07-06 09:40

第一個分錄是你允許加計扣除的，也就是本期發生額的金額。

郭老師 解答

2022-07-06 09:40

第二個分錄是實際抵扣的金額，也就是你在附表四里面的實際抵扣金額。

修身養性 追問

2022-07-06 10:01

是這樣嗎老師？

郭老師 解答

2022-07-06 10:03

對的是的是這么做的。

修身養性 追問

2022-07-06 10:05

還有老師，我這個扣除是5月份扣除的，忘記登憑證了現在補登在6月可以的吧

郭老師 解答

2022-07-06 10:07

可以的，可以這么做的。

修身養性 追問

2022-07-06 10:07

我的5月計提的附加稅怎么消除呢？增值稅抵扣了。

郭老師 解答

2022-07-06 10:08

你好，之前的分錄不變，金額是負數。