清香@百合 追問

2022-07-12 09:44

具體的分錄老師幫我理一下，我可以學(xué)習(xí)做，，謝謝老師！

meizi老師 解答

2022-07-12 09:52

 你好；    收到發(fā)票； 借工程施工- 合同成本= 人工費-材料費等貸 銀行存款   

清香@百合 追問

2022-07-12 13:03

1.開票10萬：借：應(yīng)收賬款-掛靠A項目 10萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入-掛靠A項目 91743.12  貸  應(yīng)交稅費-銷項稅額 8256.88       2.收到材料發(fā)票和人工工資：借  工程施工-成本合同-掛靠A項目-材料費-人工費 6萬 -3萬 貸：應(yīng)付賬款9萬                         3.支付工程款9萬：借：應(yīng)付賬款  9萬 貸：銀行存款 9萬
4.成本結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營業(yè)務(wù)成本：9萬 貸：工程施工-成本合同-掛靠A項目-材料費-人工費 6萬 -3萬
最后結(jié)轉(zhuǎn)損益，其中1萬是營業(yè)利潤，，老師，請你仔細看一下，，我這樣做，對不對？

meizi老師 解答

2022-07-12 13:12

你好；     是的， 就是這樣來走分錄的